|
Sermaye Piyasası Kurulundan:
YATIRIM FONLARINA
İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİNDE
DEĞİŞİKLİK YAPILMASINA DAİR TEBLİĞ
(SERİ: VII, NO: 40)
MADDE 1 − 19/12/1996
tarihli ve 22852 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Seri:VII,
No:10 sayılı Yatırım Fonlarına İlişkin Esaslar Tebliğinin 3 üncü maddesine aşağıdaki
fıkra eklenmiştir.
“KAP: Kamuyu Aydınlatma Platformu’nu”
MADDE 2 − Aynı
Tebliğin 4 üncü maddesinin birinci fıkrasının (v) bendi aşağıdaki şekilde
değiştirilmiştir.
“v) Nakit değerlendirmek üzere yapılan İMKB Takas ve Saklama Bankası
A.Ş. nezdindeki borsa para piyasası işlemleri ile
Vadeli İşlem ve Opsiyon Borsası’nda gerçekleştirilen işlemlerin nakit
teminatları.”
MADDE 3 − Aynı
Tebliğin 5 inci maddesinin birinci fıkrasının (i) bendinin (a) alt bendi
aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
“a) Kamu ve/veya özel sektör borçlanma araçlarına yatırmış fonlar
"TAHVİL VE BONO FONU",kamu ve/veya özel sektör borçlanma araçlarına yatırmış, portföyünün
aylık ağırlıklı ortalama vadesi en az 45 en fazla 90 gün olan ve portföyüne
pay senedi dahil edilemeyen fonlar "KISA
VADELİ TAHVİL VE BONO FONU",”
MADDE 4 − Aynı
Tebliğin 5/D maddesinin birinci fıkrasının (e) ve (f) bentleri aşağıdaki
şekilde değiştirilmiştir.
“e) Kurulca onaylanmış alt fon izahnameleri
Kurul izin tarihinden itibaren 15 gün içinde kurucunun merkezinin bulunduğu
yerin ticaret siciline tescil ettirilir ve TTSG ile KAP’ta
ilan olunur. Tasarruf sahiplerine yayımlanacak sirkülerde izahnamenin tescil tarihi belirtilir.”
“f) Alt fonların izahname
değişikliklerinde tescile mesnet belgenin verilmesinden itibaren 6 iş günü
içinde izahname değişikliği ticaret siciline
tescil ettirilir ve TTSG ile KAP’ta ilan olunur.
Yatırımcıların yatırım yapma kararını etkileyebilecek ve önceden bilgi
sahibi olunmasının gerekli olduğu içtüzük/izahname
değişikliklerine ilişkin duyurular ayrıca KAP’ta
ilan edilir ve yeni hususların yürürlüğe giriş tarihi 10 iş gününden az
olmamak üzere ilanlarda belirtilir.”
MADDE 5 − Aynı
Tebliğin 19 uncu maddesinin birinci, üçüncü ve dördüncü fıkraları aşağıdaki
şekilde değiştirilmiştir.
“Kurul tarafından uygun görülen fon içtüzüğü, notere onaylatılmasını
müteakip Kurulca verilen izin belgesi tarihinden itibaren 6 iş günü içinde
kurucunun merkezinin bulunduğu yerin ticaret siciline tescil ettirilir ve
TTSG ile KAP’ta ilan olunur.”
“İçtüzük değişikliğinde tescile mesnet belgenin verilmesinden
itibaren 6 iş günü içinde içtüzük değişikliği ticaret siciline tescil ettirilir
ve TTSG ile KAP’ta ilan olunur. Yatırımcıların
yatırım yapma kararını etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olunmasının
gerekli olduğu içtüzük değişikliklerine ilişkin duyurular ayrıca KAP’ta ilan edilir ve yeni hususların yürürlüğe giriş
tarihi 10 iş gününden az olmamak üzere duyuruda belirtilir. İçtüzük
değişikliklerine ilişkin duyuruların KAP’ta ilan
edilmesi hükmü özel fonlar ve serbest yatırım fonları için uygulanmaz.”
“İlanların yayımını izleyen 6 iş günü içinde TTSG’lerin
Kurula gönderilmesi zorunludur.”
MADDE 6 − Aynı
Tebliğin 30 uncu maddesinin birinci fıkrası aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
“Kurulca onaylanmış izahname, kayıt
belgesi tarihinden itibaren 15 gün içinde kurucunun merkezinin bulunduğu
yerin ticaret siciline tescil ettirilir ve TTSG ile KAP’ta
ilan olunur. Tasarruf sahiplerine yayımlanacak sirkülerde izahnamenin tescil tarihi belirtilir.”
MADDE 7 −
Aynı Tebliğin 31 inci maddesinin birinci ve ikinci fıkraları aşağıdaki
şekilde değiştirilmiştir.
“İzahnamenin
tescilini takip eden 10 iş günü içinde sirküler KAP’ta
ilan edilir. Katılma payları, sirkülerin ilanını takiben, bu sirkülerdeki
esaslar çerçevesinde ve belirtilen tarihten başlayarak, ilan edilen yer
veya yerlerde bu Tebliğin 36 ncı maddesi ikinci
fıkrasına göre hesaplanan fiyattan tasarruf sahiplerine sunulur.”
“Özel fonların ve
serbest yatırım fonlarının izahnamesinin TTSG ve KAP’ta ilanı ile katılma paylarının sırasıyla
başlangıçta belirlenen kişi ve kuruluşlar ile nitelikli yatırımcılara
satışına başlanır.”
MADDE 8 −
Aynı Tebliğin 33 üncü maddesinin ikinci fıkrası aşağıdaki şekilde
değiştirilmiştir.
“Değişiklikler ve yeni
hususlar, Kurulun onayı alınmadan izahnamede
değişiklik yapılarak halka açıklanamaz ve uygulamaya konulamaz. Kuruldan
onay alındıktan sonra izahnamedeki değişiklikler
6 iş günü içerisinde ticaret siciline tescil ettirilir ve TTSG ile KAP’ta ilan olunur. Yatırımcıların yatırım yapma
kararını etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olunmasının gerekli olduğu
izahname değişikliklerine ilişkin duyurular da KAP’ta ilan edilir. Özel fonlarda izahnamede
belirtilen hususlarda yapılacak değişiklikler ayrıca katılma payı
sahiplerine 6 iş günü içinde iadeli taahhütlü olarak postayla bildirilir.
Serbest yatırım fonlarında ise izahnamede
belirtilen hususlarda yapılacak ve yatırımcıların yatırım kararını
etkileyebilecek önemli değişiklikler yürürlüğe giriş tarihinden en az 30
gün önce katılma payı sahiplerine ayrıca iadeli taahhütlü olarak postayla
bildirilir.”
MADDE 9 − Aynı Tebliğin 36 ncı
maddesinin üçüncü fıkrası aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
“A tipi fonlar ile likit fonlar ve kısa
vadeli tahvil ve bono fonları dışındaki B tipi fonlarda, katılma payı
alım-satımlarında içtüzük hükümleri uyarınca verilen alım-satım emirleri,
emrin verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden
yerine getirilir. İçtüzüklerinde hüküm bulunmak kaydı ile aynı gün içinde
iki fiyat açıklanabilir. Diğer fon türlerinden farklı olarak, serbest
yatırım fonlarının pay fiyatları en az ayda bir kere hesaplanmak ve fon
yatırımcılarına bildirilmek zorundadır. Bu fonların içtüzüklerinde katılma
paylarının fona iadesi için pay fiyatlarının ilan süresinden daha farklı ve
uzun süreler belirlenebilir. Garantili yatırım fonlarının ve koruma amaçlı
yatırım fonlarının pay fiyatları en az ayda iki kere hesaplanmak ve ilan
edilmek zorundadır.”
MADDE 10 − Aynı Tebliğin 46 ncı
maddesinin üçüncü ve dördüncü fıkraları aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
“Aylık raporlar, ay içerisindeki menkul kıymet ve katılma payı hareketleri
ile fon performansına ilişkin bilgileri içerecek şekilde, bu Tebliğin 2
numaralı ekine uygun olarak hazırlanır ve ilgili ayı takip eden 6 iş günü
içinde KAP’ta ilan olunur. Söz konusu raporlar
aynı zamanda kurucu merkezinde ve katılma payları satışı yapılan yerlerde,
yatırımcıların incelemesi için hazır bulundurulur. İlgili aya ilişkin alım
satım detaylarına yatırımcıya sunulacak aylık rapor nüshalarında yer
verilmeyebilir. Ayrıca, aylık raporlarda ödünç menkul kıymet verme, alma, future, forward, opsiyon alım işlemlerine ve endeks fonlar için son bir
ve üç aylık dönemler itibarıyla hesaplanan korelasyon katsayılarına ilişkin
bilgilere yer verilmesi zorunludur.”
“Yıllık rapor, bir önceki yılla karşılaştırmalı olarak hazırlanmış
bağımsız denetimden geçmiş fon bilanço ve gelir tabloları ile fon portföy değeri ve fon toplam değeri tablolarını içerir.
Yıllık rapora ayrıca dönem içindeki gelişmeleri açıklayan bilgiler eklenir.
Yıllık rapor her hesap döneminin bitimini takip eden 3 ay içinde KAP’ta ilan olunur. Özel fonlara ve serbest yatırım
fonlarına ilişkin bağımsız denetim raporları ayrıca katılma payı
sahiplerine 15 iş günü içinde iadeli taahhütlü olarak postayla gönderilir.”
MADDE 11 − Aynı Tebliğin 52 nci
maddesinin üçüncü fıkrası aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
“Kurucu değişiklikleri fon içtüzüğünün
değiştirilmesini gerektirmekte olup, kurucu değişiklikleri bu Tebliğin 19
uncu maddesi hükmüne tabidir. Ancak, anılan maddenin üçüncü fıkrasındaki 10
iş günü olan süre, bu madde kapsamında 30 gün olarak uygulanır. Kurucu
değişikliği sebebiyle yapılacak içtüzük değişikliklerine ilişkin duyurunun KAP’ta ilan edilmesinin yanı sıra Türkiye çapında yayın
yapan en yüksek tirajlı 5 gazetenin en az ikisinin
Türkiye baskısında 2 gün süre ile ilan edilmesi zorunludur.”
MADDE 12 − Aynı Tebliğin 54 üncü maddesinin ikinci fıkrasının
(b) bendi aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
“b) Kuruldan alınan uygun görüş ile içtüzük
değişikliği, kurucunun merkezinin bulunduğu yerin ticaret siciline tescil
ettirilir ve TTSG ile KAP’ta ilan olunur. Ayrıca,
yatırımcıların bilgilendirilmesi amacıyla, söz konusu değişikliklere
ilişkin duyurular KAP’ta ve Türkiye çapında yayın
yapan en yüksek tirajlı 5 gazetenin en az ikisinin
Türkiye baskısında ilan edilir.”
MADDE 13 − Aynı Tebliğin Geçici 3 üncü maddesinin
birinci fıkrası aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
“Likit fonlar dışındaki yatırım fonlarına bu Tebliğin yayım tarihi
ile 31/12/2011 tarihi arasında günlük en fazla yüzbinde on oranında yönetim ücreti uygulanabilir.
Likit fonlara ise, bu Tebliğin yayım tarihi ile 30/6/2011
tarihi arasında günlük en fazla yüzbinde on, 1/7/2011-31/12/2011
tarihleri arasında ise günlük en fazla milyonda yetmişbeş
oranlarında yönetim ücreti uygulanabilir. İçtüzüklerinde/izahnamelerinde bu orandan daha yüksek oranda yönetim
ücreti belirlenmiş olan fonlar için, bu dönemlerde herhangi bir içtüzük/izahname değişikliğine gidilmeden yukarıda belirtilen
oranlarda yönetim ücreti uygulanması gerekmektedir.”
MADDE 14 − Aynı Tebliğe Geçici Madde 4 olarak
aşağıdaki madde eklenmiştir.
“GEÇİCİ MADDE 4 - Yatırım fonlarının bildirimlerinin KAP’a gönderilmesi uygulamasına, İMKB tarafından konuya
ilişkin olarak yapılacak düzenlemenin kamuya duyurulmasını takiben
başlanacak olup, uygulamanın başlamasına kadar yatırım fonlarına ilişkin
sirkülerlerin ve duyuruların Türkiye çapında yayın yapan en az iki günlük
gazetenin Türkiye baskısında ilan edilmesine devam edilecektir. ”
MADDE 15 − Bu Tebliğ yayımı tarihinde yürürlüğe
girer.
MADDE 16 − Bu Tebliğ hükümlerini Sermaye Piyasası
Kurulu yürütür.
|