|
Maliye Bakanlığından:
MALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU GENEL
TEBLİĞİ
(SIRA NO: 9)
9/1/2008 tarihli ve 26751 sayılı Resmî Gazete’de
yayımlanarak 1/4/2008 tarihinde yürürlüğe giren Suç Gelirlerinin
Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında
Yönetmeliğin (Bundan sonra Yönetmelik olarak anılacaktır.) üçüncü bölümünde
müşterinin tanınmasına ilişkin esaslar yer almaktadır.
Söz
konusu Yönetmeliğin 26 ncı maddesinde müşterinin
tanınmasına yönelik tedbirler bakımından yükümlülerin daha basit tedbirler
almalarına Maliye Bakanlığı’nca izin verilebileceği ve bu madde kapsamında
uygulanabilecek tedbirler ile işlem türlerini belirleme konusunda da Maliye
Bakanlığı’nın yetkili olduğu belirtilmiştir.
Belirtilen
yetkiye istinaden 9/4/2008 tarihli ve 26842 sayılı
Resmî Gazete’de yayımlanan 5 Sıra No’lu Mali
Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği’nde, Yönetmelik uyarınca yükümlü
sayılanlar tarafından müşterinin tanınması ilkesi kapsamında uyulması
gereken basitleştirilmiş tedbirler belirlenmiştir.
Anılan
Yönetmelikte yapılan değişiklik ile diğer açıklamalar bu Tebliğin konusunu
oluşturmakta olup 5 Sıra No’lu Tebliğin ilgili
bölümleri itibarıyla aşağıdaki değişiklikler yapılmıştır.
1. Tebliğin mevcut "2.2.1."
bölümünün üçüncü paragrafı aşağıdaki şekilde değiştirilmiş, bu bölümden
sonra gelmek üzere aşağıdaki “2.2.2.” bölümü eklenmiştir.
“Türkiye’de
yerleşik bir finansal kuruluşun müşterisinin yabancı ülkede yerleşik bir
finansal kuruluş olması durumunda yukarıda bahsedilen basitleştirilmiş
tedbirlerin uygulanabilmesi için, yabancı finansal kuruluşun aklama ve
terörün finansmanıyla mücadele alanındaki uluslararası standartlara uygun
düzenleme ve denetime tabi olan bir ülkede yerleşik olması gerekmektedir.”
“2.2.2. Finansal Kuruluşlar Dışındaki
Yükümlülerin Müşterilerinin Bankalar Olduğu İşlemler
Ülkemizde
veya aklama ve terörün finansmanıyla mücadele alanındaki uluslararası
standartlara uygun düzenleme ve denetime tabi olan diğer ülkelerde yerleşik
bankaların, finansal kuruluşlar dışındaki yükümlülerin müşterisi olduğu işlemlerde;
yükümlü tarafından, müşteri konumunda olan bankaya ilişkin olarak
Yönetmeliğin 7 nci maddesinin birinci
fıkrasındaki bilgiler alınarak kaydedilir. Bu bilgilerin Yönetmeliğin
anılan maddesi uyarınca teyidi zorunlu değildir.
Bu
kapsamdaki müşterilerle ilgili olarak Yönetmeliğin 17 nci
maddesinde geçen gerçek faydalanıcının tanınması ve tüzel kişilere özel
dikkat gösterilmesi ile 19 uncu maddesinde geçen müşterinin durumunun ve
işlemlerin izlenmesi yükümlülüklerinin uygulanması zorunluluğu bulunmamaktadır.”
2. Tebliğin mevcut “2.2.2.” bölümünün
numarası “2.2.3.” olarak, ilk paragrafı ise aşağıdaki şekilde
değiştirilmiş, bu bölümden sonra gelmek üzere aşağıdaki “2.2.4.” bölümü
eklenmiştir.
“5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununa1
göre genel yönetim kapsamında olan kamu idareleri ile kamu kurumu
niteliğindeki meslek kuruluşlarının müşteri olması durumunda yükümlüler; bu
kurum ve kuruluşlar adına işlem yapan gerçek kişilerin Yönetmeliğin 6 ncı maddesinin birinci fıkrasındaki bilgilerini alarak
kaydeder ve yetki durumlarını da mevzuata uygun olarak düzenlenmiş yetki
belgesi üzerinden teyit ederler. Yönetmeliğin 6 ncı
maddesi uyarınca alınan bilgilerin teyidi zorunlu değildir.”
“2.2.4. Müşterinin Uluslararası Kuruluş
veya Türkiye’de Mukim Elçilik ya da Konsolosluk Olduğu İşlemler
Müşterinin
Uluslararası Para Fonu, Dünya Bankası, Avrupa Kalkınma Bankası gibi
kuruluşlar veya Türkiye’de mukim elçilik ya da konsolosluk olduğu durumda
yükümlüler, bu kuruluşlar adına işlem yapan gerçek kişilerin Yönetmeliğin 6
ncı maddesinin birinci fıkrasındaki bilgilerini
alarak kaydeder ve yetki durumlarını da yetkili olduklarını gösterir bir
belge üzerinden teyit ederler. Yönetmeliğin 6 ncı
maddesi uyarınca alınan bilgilerin teyidi zorunlu değildir.
Bu
kapsamdaki işlemlerle ilgili olarak Yönetmeliğin 17 nci
maddesinde geçen gerçek faydalanıcının tanınması ve tüzel kişilere özel
dikkat gösterilmesi ile 19 uncu maddesinde geçen müşterinin durumunun ve
işlemlerin izlenmesi yükümlülüklerinin uygulanması zorunluluğu
bulunmamaktadır.”
3. Tebliğin mevcut “2.2.3.” bölümü,
bölüm numarası ile birlikte aşağıdaki şekilde değiştirilmiş, bu bölümden
sonra gelmek üzere aşağıdaki “2.2.6.” bölümü eklenmiştir.
“2.2.5. Maaş Ödemesi Kapsamında
Toplu Müşteri Kabulüne İlişkin İşlemler
Bankaların,
5018 sayılı Kanuna göre genel yönetim kapsamındaki kamu idareleri ile kamu
kurumu niteliğindeki meslek kuruluşları veya 100’den fazla personel
istihdam eden kurum,kuruluş veya
işletmelerin çalışanlarına maaş hesabı açılması amacıyla toplu müşteri
kabulü yoluyla sürekli iş ilişkisi tesisinde, maaş ödemesi yapılacak gerçek
kişilerin;
-
Adı, soyadı,
-
Doğum yeri ve tarihi,
-
Uyruğu,
-
Türk vatandaşları için anne ve baba adı ile T.C. kimlik numarası,
-
İşyeri veya ikametgah adresi,
-
Varsa telefon numarası, faks numarası, elektronik posta adresi
bilgileri alınır. Bu bilgilerden kimliğe ilişkin
olanların teyidi Yönetmeliğin 6 ncı maddesine
göre yapılır. Bu teyit işlemi, İçişleri Bakanlığı Nüfus ve Vatandaşlık
İşleri Genel Müdürlüğü kimlik paylaşım sistemi veri tabanı kullanılarak da
(elektronik görüntüsü alınmak suretiyle) yapılabilir.
Bankalar,
müşterilerin kimliğine ilişkin olarak Yönetmeliğin 6 ncı
maddesinde belirtilen kimlik belgeleri ile imza örneklerini işlemin
yapılmasından itibaren en geç üç ay içinde alırlar. Adres teyidi de bu süre
içerisinde yapılır. Bu kapsamda, maaş ödemesi yapılacak kişilerin isimleri
ile birlikte çalıştığı kurumun açık adresinin bankaya bildirilmesi, işyeri
adres bilgisinin teyidi için yeterli sayılır.”
“2.2.6. Uluslararası
Kuruluşların Türkiye’de mukim birimlerinin veya Elçilik ve Konsolosluk
Mensuplarının Maaş Ödemelerine İlişkin İşlemler
Bankaların,
uluslararası kuruluşların Türkiye’de mukim birimlerinin veya elçilik ve
konsoloslukların mensuplarına maaş hesabı açılması amacıyla sürekli iş
ilişkisi tesisinde,maaş ödemesi
yapılacak gerçek kişilerin;
-
Adı, soyadı,
-
Doğum yeri ve tarihi,
-
Uyruğu,
-
Türk vatandaşları için anne ve baba adı ile T.C. kimlik numarası,
-
İşyeri veya ikametgah adresi,
-
Varsa telefon numarası, faks numarası, elektronik posta adresi
bilgileri alınır. Bu bilgilerden kimliğe ilişkin
olanların teyidi Yönetmeliğin 6 ncı maddesine
göre yapılır. Bu teyit işlemi, İçişleri Bakanlığı, Nüfus ve Vatandaşlık
İşleri Genel Müdürlüğü kimlik paylaşım sistemi veri tabanı kullanılarak da
(elektronik görüntüsü alınmak suretiyle) yapılabilir.
Bankalar,
müşterilerin kimlik bilgilerinin teyidinde Yönetmeliğin 6 ncı maddesinde belirtilen kimlik belgeleri ile imza
örneklerini işlemin yapılmasından itibaren en geç üç ay içinde alırlar.
Adres teyidi de bu süre içerisinde yapılır. Bu kapsamda, maaş ödemesi
yapılacak kişilerin isimleri ile birlikte çalıştığı kurumun açık adresinin
bankaya bildirilmesi, işyeri adres bilgisinin teyidi için yeterli sayılır.”
4. Tebliğin mevcut “2.2.4.” bölümü,
başlığı ile birlikte aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
“2.2.7. Emeklilik Sözleşmeleri,
Emeklilik Planları ve Hayat Sigortası Sözleşmelerine İlişkin İşlemler
Emeklilik sözleşmeleri ve çalışanlara ücretlerinden kesinti
yapılmak suretiyle emeklilik hakları sağlayan emeklilik planları ile bir
yıl içinde ödenecek prim tutarı toplamı ikibin
veya tek primli olup prim tutarı beşbin TL’nin
altında olan hayat sigortası sözleşmelerine ilişkin işlemlerde yükümlüler;
Yönetmeliğin 6 ncı maddesinin birinci fıkrasındaki
bilgileri, teyit belgelerine gerek olmaksızın, almak suretiyle işlem
yapabilirler.
Bu
kapsamdaki işlemlerle ilgili olarak Yönetmeliğin 17 nci
maddesinde geçen gerçek faydalanıcının tanınması ve tüzel kişilere özel
dikkat gösterilmesi ile 19 uncu maddesinde geçen müşterinin durumunun ve
işlemlerin izlenmesi yükümlülüklerinin uygulanması zorunluluğu
bulunmamaktadır.”
5. Tebliğin mevcut “2.2.5.” bölümünün
numarası “2.2.8.” olarak, “2.2.6.” bölümünün numarası “2.2.9.” olarak,
“2.2.6.” bölümünün birinci paragrafı ise aşağıdaki şekilde
değiştirilmiştir.
“Üzerindeki
numara bazında hesap takibi yapılan, isimsiz, önceden ödeme ya da yükleme
yapılması suretiyle kullanılabilir hale gelen ve yüklenen bakiye kadar
kullanıma izin verilen ön ödemeli kartlarla ilgili işlemlerde yükümlüler;
-
Tek kullanımlık olup tekrar yükleme yapılması mümkün olmayanlarda yüklü
para tutarı 300 TL’yi,
-
Yeniden yükleme yapılabilen ve toplam yükleme limiti bir takvim yılı içinde
5.000 TL’yi (Aynı takvim yılı içinde 2.000 TL üzerinde nakit çekilmesine
veya başka bir hesaba transfer edilmesine imkan
verilenler hariç)
aşmayan ön ödemeli kartların satışında Yönetmeliğin 6 ncı maddesi kapsamında kimlik tespiti yapmayabilirler.”
6. Tebliğin “3.2”
bölümü aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
“Sürekli
iş ilişkisi tesis edilen müşterilerin kimlik tespitine ilişkin alınan
telefon ve faks numarası ile elektronik posta adresine ilişkin bilgilerinin
doğruluğu, risk temelli yaklaşım çerçevesinde gerektiğinde bu araçları
kullanarak ilgiliyle irtibat kurulmak suretiyle teyit edilir.”
7. Yürürlük
5
Sıra No’lu Tebliğ’in bu Tebliğle değiştirilen
hükümleri yayımı tarihinde yürürlüğe girer.
Tebliğ
olunur.
——————————
1 24/12/2003 tarih ve 25326 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanmıştır.
|