Tahvillerin Kurum Kaydına Alınmasına İlişkin Esaslar Tebliğinde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (Seri: II, No: 19)

Sermaye Piyasası Kurulundan:

Tahvillerin Kurul Kaydına Alınmasına İlişkin Esaslar Tebliğinde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (Seri: II, No: 19)

MADDE 1 —

14/7/1992 tarihli ve 21284 mükerrer sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Seri: II, No:13 sayılı Tahvillerin Kurul Kaydına Alınmasına İlişkin Esaslar Tebliğinin Ek 1 inci maddesi başlığı ile birlikte aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.

"

Yurtdışında satılacak tahvil ve diğer borçlanma senetleri

Ek Madde 1 —

İhraçcılar, yurtdışında satacakları tahvil ve sermaye piyasası aracı niteliğindeki diğer borçlanma senetlerinin Kurul kaydına alınması için, ekinde aşağıdaki belgelerin bulunduğu bir dilekçe ile Kurula başvururlar.

a) Son durum itibariyle sermayenin ortaklar arasındaki dağılımı,

b) Tahvil ihracına ilişkin genel kurul kararının tesciline ve ilanına dair TTSG veya esas sözleşme ile tahvil çıkarma yetkisi verilmiş yönetim kurulu kararının tasdikli örneği, ilgili mevzuatta tahvil ihracı için başka mercilerin karar veya onayı arandığı takdirde bu karar veya onaya ilişkin belge,

c) Yürürlükte bulunan tü

m değişiklikleri içeren ve tek bir metin haline getirilmiş, ihraçcıyı temsile yetkili kişilerce imzalı esas sözleşme,

d) Örneği Kuruldan temin edilebilecek tahvil spesimeni,

e) İhraçcının, satış süresi sonunda satılamayan tahvillerin satış süresinin bitişini izleyen 6 işgünü içinde iptal edileceğine ilişkin yazılı beyanı,

f) Tahvillerin anapara ve faiz ödemeleri için garanti verilmesi durumunda Kurul ve ihraçcıya hitaben yazılacak, örneği Kuruldan temin edilebilir yazı,

g) Tahvil ihraç gerekçesi,

h) So

n 3 yıla ait; genel kurulca onaylanarak kesinleşen bilanço ve gelir tabloları ile Kurula başvuru tarihine en yakın üçer aylık dönem sonu itibariyle düzenlenmiş ve bir önceki yılın aynı dönemi ile karşılaştırmalı Kurul’un belirlediği mali tablo standartlarına uygun ve ortaklığı temsile yetkili kişilerce imzalanmış ara mali tablolar,

i) Varsa, Kurul düzenlemeleri çerçevesinde zorunlu veya isteğe bağlı olarak hazırlanmış bağımsız denetleme raporu,

j) Son 3 yıla ait denetleme kurulu raporları,

k) Son bilanço dönemine ait yönetim kurulu faaliyet raporu,

l) İhraçcıyı temsile yetkili kişilere ait noter tasdikli imza sirküleri,

m) Kurulca gerekli görülmesi halinde verilen bilgileri teyit eden belgeler ile Kurulca istenecek diğer belgeler."

MADDE 2 —

Bu Tebliğ yayımı tarihinde yürürlüğe girer.

MADDE 3 —

Bu Tebliğ hükümlerini Sermaye Piyasası Kurulu yürütür.

—— • ——