Hazine Garantileri Kapsamında Yapılacak Ödemelerin Üstlenilmesinde Uygulanacak Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik

Devlet Bakanlığından:

Hazine Garantileri Kapsamında Yapılacak Ödemelerin

Üstlenilmesinde Uygulanacak Usul ve Esaslar

Hakkında Yönetmelik

Amaç

Madde 1 —

Bu Yönetmelik, dış finansman sağlayan yabancı ülkeler, ülkelerce oluşturulan birlikler, uluslararası ve bölgesel kuruluşlar, uluslararası sermaye ve finansman piyasalarında faaliyet gösteren yatırım bankaları da dahil olmak üzere bankalar, tedarikçi veya alıcı kredisi sağlayan kuruluşlar ile firmalardan, genel ve katma bütçe dışındaki kamu kurum ve kuruluşları ile kapsam maddesinde belirtilen kuruluşlar tarafından yapılan dış borçlanmaların Hazine Müsteşarlığı tarafından üstlenilerek geri ödenmesi koşullarının açıklanması amacıyla hazırlanmıştır.

Kapsam

Madde 2 —

Genel Bütçe dışı kamu kurumları ile aşağıda yer alan kurum ve kuruluşlar bu Yönetmeliğe tabidir.

a) 233 sayılı Kamu İktisadi Teşebbüsleri Hakkında Kanun Hükmünde Kararname kapsamında yer alan Kamu İktisadi Teşebbüsleri ve bağlı kuruluşlar,

b) Büyükşehir Belediyeleri, Belediyeler, Belediye Birlikleri, İl Özel İdareleri ve bunlara ait tüzel kişiler veya bunlara bağlı müstakil bütçeli ve kamu tüzel kişiliğine haiz kuruluşlar,

c) Kamu ve özel sermayeli yatırım ve kalkınma bankaları,

d) Fonlar,

e) Özel ve özerk bütçeli kamu kuruluşları ile idari özerkliğe sahip kamu kuruluşu sayılan her tür

lü kurum,

f) Yap-İşlet-Devret, Yap-İşlet ve İşletme Hakkının Devri ve/veya benzeri finansman modelleri kapsamındaki kamu kurum ve kuruluşlar.

Dayanak

Madde 3 —

Bu Yönetmelik, Bütçe Kanunları, 3996 sayılı Bazı Yatırım ve Hizmetlerin Yap-İşlet-Devret Modeli Çerçevesinde Yaptırılması Hakkında Kanun, 4059 sayılı Hazine Müsteşarlığı ile Dış Ticaret Müsteşarlığı Teşkilat ve Görevleri Hakkında Kanunun 2 nci maddesi ve 2001 Mali Yılı Bütçe Kanununun 30 uncu maddesi hükümlerine göre hazırlanmıştır.

Tanımlar

Madde 4 —

a) Bakan: Müsteşarlığın bağlı olduğu Bakan’dır.

b) Müsteşarlık: Hazine Müsteşarlığı’dır.

c) Borçlu: Bu Yönetmeliğin kapsam maddesinde yer alan ve belirli bir projenin tamamen veya kısmen dış finansmanı amacıyla yabancı ülkeler, uluslararası kuruluşlar, yabancı bankalar ve yabancı ülkelerde yerleşik diğer mali kurumlardan dış borç alan bu Yönetmeliğin 2’nci maddesi kapsamındaki kurum ve kuruluşlardır.

d) Hazine Garantisi: Borçlu tarafından sağlanan dış borçlanmalar ile Yap-İşlet-Devret, Yap-İşlet ve İşletme Hakkının Devri ve/veya benzeri finansman modelleri tahtında Müsteşarlığın bağlı olduğu Bakan tarafından Türkiye Cumhuriyeti adına verilen ödeme garantisidir.

e) Proje Koordinasyon Birimi: Borçlu kurumların bünyesinde projelerin gerçekleşen ve öngörülen kullanımlarının konsolide edilmesinden, ödemelerin takibinden, raporlanmasından, denetime sunulmasından, Kurum içerisinde ve Hazine’ye karşı koordinasyonundan sorumlu birimdir.

f) Kredi Devralma ve İkraz Anlaşması: Borçlunun kredi geri ödemesinin Hazine Müsteşarlığı tarafından üstlenilmesi neticesinde ortaya çıkacak Hazine alacağının akit altına alınmasını sağlayan anlaşmadır.

İlkeler

Madde 5 —

Borçlu, Hazine Garantisi sağlanan borçla ilgili olarak aşağıda belirtilen ilkeleri esas alacaktır.

a) Hazine garantörlüğünde sağlanan kredilerin, Hazine’nin uygun göreceği haller dışında, anapara, faiz ile her türlü ücret ve komisyon ödemelerinin Borçlu tarafından yapılması esastır.

b) Borçlu, dış borç geri ödemelerini, vergi ve personel harcamaları ile birlikte vadesinde geri ödenecek şekilde planlamak ve bütçesinde gerekli kaynakları tahsis etmekle yükümlüdür.

Hazine Garantilerinin Üstlenilmesi

Madde 6 —

Borçlu, bütçesinde yeterli kaynak ayırmış olmakla beraber, beklenmeyen nakit akışlarına bağlı olarak ortaya çıkan mali güçlükleri aşmak için azami çabayı gösterdiği halde mali imkanlarının ödemekle mükellef olduğu taksitin geri ödenmesinde yetersizliği durumunda aşağıda belirtilen başvuru usul ve esaslarına uyulması kaydıyla Hazine tarafından borcun üstlenilmesini talep edebilir.

Üstlenime esas işlemlerin gerçekleştirilmesini teminen başvurular aşağıda açıklandığı şekilde yapılacaktır.

a) Borçlu, üstlenim başvurusunu yapmadan önce aşağıda yer alan (b) maddesinde belirtilen süreyi de dikkate alarak Müsteşarlıktan "Kredi Devralma ve İkraz Anlaşması"nı temin edecektir.

b) Üstlenim talepleri, ödeme vadesinden en az 15 gün önce, yazılı olarak ve gerekçesiyle birlikte gereği için Kamu Finansmanı Genel Müdürlüğüne yapılacaktır.

c) Borçlu üstlenim başvurusunu yaparken ödeme vadesindeki ay ve bir önceki aya ilişkin gelir ve harcama kalemlerinin detaylı dökümünü içeren nakit akım tablosunu ibraz etmekle mükelleftir. Buna ilaveten, borçlu, Müsteşarlık’tan temin ettiği "Kredi Devralma ve İkraz Anlaşması"nı iki nüsha ve usulüne uygun olarak doldurup imzalayarak Kamu Finansmanı Genel Müdürlüğüne gönderecektir. Üstlenilmesi uygun görülen geri ödemeye ilişkin Kredi Devralma ve İkraz Anlaşmasının bir örneği Müsteşarlık tarafından imzalanarak Borçluya geri gönde

rilecektir. Borçlunun büyükşehir belediyelerine ait bir tüzel kişi veya bunlara bağlı müstakil bütçeli ve kamu tüzel kişiliğini haiz bir kuruluş olması halinde, Kredi Devralma ve İkraz Anlaşmasında ilgili büyükşehir belediyesinin müteselsil kefaletinin bulunması gerekir. Buna ilaveten, belediye birliklerinin borçlu olması halinde, birliğe üye herbir belediyenin müteselsil kefaleti aranır.

d) Yerel yönetimlerin tüzel kişiliğe sahip birimleri Hazineye yapacakları üstlenim taleplerinin bir örneğini bilgi vermek maksadıyla ilgili büyükşehir belediyelerine göndermekle yükümlüdürler.

e) Yukarıda belirtilen hususlara ilaveten, yerel yönetimler, Hazine garantili kredilerinden anapara ve faiz dışında kreditöre ödemekle mükellef oldukları taahhüt komisyonu, ajan ücreti ve benzeri diğer ücret ve komisyonların ödenmesinde Maliye Bakanlığı veya İller Bankasından aylık dönemler itibariyle aldıkları Belediyeler Payı ödemelerinden Hazinece mevcut borçlarına karşılık olarak yapılmakta olan kesintilere ilaveten mahsup edilme

k üzere finansman imkanı sağlanarak ödenmesini talep edebilirler. Bu talep, ancak borçlunun ödeme döneminde belediyeler payından yapılacak kesintilerden sonra kreditöre yapılacak ödemenin karşılanmasına yetecek miktarda kaynak bulunması ile Maliye Bakanlığı veya İller Bankasının bu mahsup işlemini uygun görmesi kaydıyla değerlendirilebilir.

Koordinasyon, Bilgi ve Belge Akışı

Madde 7 —

30/12/1999 tarihli ve 23922 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren "Dış Proje Kredilerinde Genel ve Katma Bütçeli Kuruluşlar Dışındaki Kurumların Dış Borç Kaydı ve Muhasebeleştirme İşlemlerinde Uygulanacak Usul ve Esaslar Hakkındaki Tebliğ"in 7 nci maddesinde oluşturulan Proje Koordinasyon Birimi, dış borç geri ödemelerinin, doğru, düzenli ve tutarlı bir şekilde izlenebilmesi, gerektiği şekilde raporlanması, gerekli koordinasyonun ve evrak akışının düzenli olarak sağlanmasından sorumludur. Bu Yönetmeliğin yürürlük tarihinde henüz proje koordinasyon birimini oluşturmamış olan borçlular yürürlük tarihinden başlayarak 90 gün içerisinde söz konusu birimlerin oluşturulduğunu ve haberleşme adreslerini içeren bir bildirimi Müsteşarlık Kamu Finansmanı Genel Müdürlüğüne göndereceklerdir.

Sorumluluk ve Denetim

Madde 8 —

a) Müsteşarlık, üstlenim talebine esas teşkil eden ve borçlu tarafından ibraz edilen bilgilerin doğruluğunun ve sağlanan Hazine garantili kredinin amacı doğrultusunda kullanılıp kullanılmadığının tespiti maksadıyla ilgili kuruluşlar nezdinde denetim yapabilir.

b) Müsteşarlık, borçlu tarafından usulüne uygun olarak yapılmayan başvurulardan ve borcun gerektiği gibi izlenmemesinden kaynaklanan gecikme faizi, gecikme cezası ve benzeri mali yükümlülükler doğduğunun ve Yönetmelikte belirlenen hususlara aykırı işlemlerin yapıldığının tespiti halinde, ikraz a

nlaşması hükümleri ile genel hükümleri uygulanması yönünde girişimde bulunur.

c) Yönetmelik hükümlerini yerine getirmeyen kurum ve kuruluşların sağlayacakları yeni kredilere Hazine garantisi verilmez.

Yürürlük

Madde 9 —

Bu Yönetmelik yayımı tarihinde yürürlüğe girer ve bu Yönetmelik hükümleri cari yıl Bütçe Kanunlarında aykırı hükümler bulunmadığı sürece bütçe yılına bağlı olmaksızın yürürlükte kalır.

Yürütme

Madde 10 —

Bu Yönetmelik hükümlerini, Müsteşarlığın bağlı olduğu Devlet Bakanı yürütür.

Sayfa Başı

---

 Tebliğler